Калькулятор УСН
На «доходах» налог 6 % уменьшается на страховые взносы: ИП без работников — хоть до нуля, ИП с работниками и организации — не больше чем наполовину. На «доходах минус расходах» ставка 15 %, взносы уходят в расходы, но меньше 1 % от дохода заплатить нельзя — это минимальный налог. Калькулятор считает оба варианта на ваших цифрах за год, подставляет региональную ставку, если она снижена, и показывает, какой объект выгоднее и на сколько; отдельно — доля расходов, при которой варианты равны. Ставки и правила — глава 26.2 Налогового кодекса в редакции 2026 года: повышенных ставок 8 и 20 % больше нет, при доходе свыше 20 млн ₽ в год упрощенец платит ещё и НДС, его здесь нет. Проверено 04.09.2026.
Как пользоваться
- Суммы за год по кассовому методу — что реально поступило и что оплачено; расходы нужны только для второго объекта.
- ИП без работников, ИП с работниками или организация — от этого зависит, на сколько можно уменьшить налог на «доходах»; взносы — уплаченные в этом году за себя и сотрудников.
- 6 и 15 % по умолчанию; в вашем регионе они могут быть ниже — впишите свои.
- Налог по каждому объекту, минимальный налог, к уплате после взносов, выгода и доля расходов, при которой объекты равны.
Частые вопросы
Как считается налог на «доходах»
Доходы × 6 %, затем вычитаются уплаченные в этом году страховые взносы: ИП без работников уменьшает налог хоть до нуля, ИП с работниками и организации — не больше чем на 50 %. С 2025 года ИП уменьшают налог и на фиксированные взносы, подлежащие уплате в этом году, даже если заплатили их позже. Торговый сбор и взносы за работников считаются по тем же правилам.
Как считается «доходы минус расходы»
(Доходы − расходы) × 15 %; страховые взносы входят в расходы. Если результат меньше 1 % от доходов или получен убыток, платится минимальный налог — 1 % от доходов. Разницу между минимальным и обычным налогом можно включить в расходы следующих лет, убыток переносится на десять лет.
Какой объект выгоднее
Без учёта взносов «доходы минус расходы» выгоднее при расходах больше 60 % от доходов: 15 % × 40 % = 6 %. С учётом взносов и региональных ставок граница сдвигается, калькулятор считает её для ваших чисел. Менять объект можно с нового года, уведомление в налоговую — до 31 декабря.
Какие ставки и лимиты в 2026 году
Базовые ставки 6 и 15 %, регионы могут снижать до 1 и 5 %. С 2025 года повышенные 8 и 20 % отменены, лимит доходов для УСН — 450 млн ₽ с ежегодной индексацией, лимит сотрудников — 130. При доходе свыше 20 млн ₽ в год с 2026 года упрощенец становится плательщиком НДС: 5 % или 7 % без вычетов либо 22 % с вычетами.
Когда платить
Авансовые платежи за квартал, полугодие и девять месяцев — до 28 апреля, 28 июля и 28 октября; налог за год — организации до 28 марта, ИП до 28 апреля следующего года. Декларация — раз в год в те же сроки; уведомления об авансах — до 25 числа.
Данные куда-то отправляются
Нет, всё считается в браузере.
Похожие инструменты
НПД 4 % и 6 % с вычетом 10 000 ₽: налог за месяц и год, сколько остаётся на руках, контроль лимита 2,4 млн ₽ дохода.
ОткрытьНалог на вкладыНДФЛ с процентов по вкладам: необлагаемая сумма по максимальной ключевой ставке года, налог 13 и 15 %, несколько вкладов.
ОткрытьВзносы ИП за себяФиксированные взносы 2024–2026 с пересчётом за неполный год по дням, 1 % свыше 300 000 с пределом, сроки уплаты.
ОткрытьЗемельный налогКадастровая стоимость × ставка × доля × месяцы, вычет 600 м² для льготников, повышающие коэффициенты, предупреждение о 300 млн.
ОткрытьКредитный калькуляторПлатёж по кредиту в двух схемах — аннуитетной и дифференцированной, полный график по месяцам, переплата и пересчёт при досрочном погашении.
ОткрытьКалькулятор налоговСамозанятость, ИП на УСН, АУСН или договор ГПХ: сколько останется на руки при вашем доходе. Со взносами, лимитами и ставками 2026 года.
ОткрытьЕщё инструменты для SEO и маркетинга
Кластеризатор запросов, генераторы sitemap и robots.txt, минус-слова, разметка Schema.org и калькуляторы — в разделе инструментов.