ПаветтаКалькулятор налога самозанятого
Самозанятый платит налог на профессиональный доход: 4 % с денег от физических лиц и 6 % от компаний и ИП, без взносов и деклараций.
Год по месяцам при таком доходе
Ставки, вычет и лимит
Калькулятор налога самозанятого считает налог на профессиональный доход за месяц: 4 % с поступлений от физлиц и 6 % от компаний и ИП, с учётом остатка вычета 10 000 ₽, который снижает ставки до 3 и 4 %, пока не израсходуется. Проверяет годовой лимит 2,4 миллиона и показывает, сколько до него осталось.
Взносов у самозанятого нет, отчётности тоже: налог считает приложение «Мой налог» по чекам, а платить нужно до 28-го числа следующего месяца. Вычет тратится незаметно: при доходе 100 000 ₽ в месяц от компаний он заканчивается за пять месяцев.
| Доход в месяц | От кого | Ставка | Налог |
|---|---|---|---|
| 50 000 ₽ | Физлица | 4 %, с вычетом 3 % | 1 500–2 000 ₽ |
| 100 000 ₽ | Компании | 6 %, с вычетом 4 % | 4 000–6 000 ₽ |
| 200 000 ₽ | Половина от компаний | 4 и 6 % | 10 000 ₽ |
| 2 400 000 ₽ за год | Любые | лимит | дальше только ИП |
История режима самозанятых
Налог на профессиональный доход запустили 1 января 2019 года как эксперимент в Москве, Подмосковье, Калужской области и Татарстане, чтобы вывести из тени репетиторов, мастеров и водителей: ставка вдвое ниже НДФЛ, без взносов и отчётности. Через полтора года режим распространили на всю страну, и к 2026 году самозанятых стало больше 13 миллионов, а эксперимент продлён до конца 2028 года.
Ставки 4 и 6 % закон запрещает менять до конца эксперимента, вычет 10 000 ₽ выдаётся один раз на всю жизнь самозанятого, а лимит 2,4 миллиона не индексировался с 2019 года, и споры о его повышении идут каждый год. Пенсионный стаж режим не даёт, взносы в Социальный фонд платятся добровольно, и калькулятор считает только налог.
Как считать и не потерять статус
Введите поступления за месяц от физлиц и от компаний, остаток вычета из приложения и доход с начала года: калькулятор покажет налог, сколько вычета уйдёт и остаток лимита. Чек выбивайте на каждую оплату в момент получения денег, иначе штраф.
При приближении к лимиту переходите на ИП с упрощёнкой заранее: превышение снимает статус задним числом. Сравнение самозанятости с ИП и ГПХ по сумме на руки делает калькулятор налогов, взносы ИП, которые появятся после перехода, — калькулятор взносов ИП.
| Ставки | 4 и 6 % |
| Вычет | 10 000 ₽ раз в жизни |
| Лимит | 2,4 млн ₽ в год |
| Срок уплаты | до 28-го числа |
| Эксперимент | с 2019 |
| Вся страна | с 2020 |
| Продлён | до 2028 |
| Взносы | добровольно |
Как пользоваться
Пока не израсходован стартовый вычет 10 000 ₽, налоговая сама уменьшает ставки до 3 % и 4 %: с 100 000 ₽ от физлиц вместо 4 000 ₽ списывается 3 000, а вычет тает на 1 000. Калькулятор считает налог за месяц с учётом остатка вычета, раскладывает год по месяцам и следит за лимитом: доход на режиме ограничен 2,4 млн ₽ с начала года, после него нужен ИП на упрощёнке или патент. Ставки, вычет и лимит — с сайта ФНС npd.nalog.ru. Проверено 04.09.2026.
- Отдельно от физлиц и от компаний и ИП — у них разные ставки.
- 10 000 ₽ при регистрации; остаток виден в приложении «Мой налог». Если вычет уже потрачен, поставьте 0.
- За месяц и за год по месяцам, сколько остаётся на руках, когда закончится вычет.
- Калькулятор покажет месяц, в котором доход с начала года превысит 2,4 млн ₽.
Частые вопросы
Какие ставки у самозанятых
4 % с доходов от физических лиц и 6 % с доходов от юридических лиц и ИП. Ставки зафиксированы законом на десять лет действия режима, до конца 2028 года. Страховых взносов нет, пенсионные — только добровольно.
Как работает вычет 10 000 ₽
Это скидка на налог, живых денег на счёте нет: пока вычет не израсходован, ставка 4 % снижается до 3 %, ставка 6 % — до 4 %. Разница между полной и сниженной ставкой списывается с вычета, пока он не кончится. Применяется автоматически, заново не выдаётся.
Какой лимит дохода
2,4 млн ₽ за календарный год. Помесячного лимита нет: можно получить всю сумму за один месяц. При превышении режим прекращается с той операции, которая вышла за лимит, дальше нужно регистрировать ИП на УСН или патенте либо платить НДФЛ 13 %.
Когда и как платить
Налог начисляется до 12-го числа следующего месяца в приложении «Мой налог», заплатить нужно до 28-го. Если сумма меньше 100 ₽, она переносится на следующий месяц. Чеки формируются в приложении при каждом поступлении.
С чего налог не берётся
С доходов, которые не облагаются НПД: зарплата по трудовому договору, продажа квартиры и машины, доходы от бывшего работодателя в течение двух лет после увольнения, аренда нежилых помещений. Такие суммы в калькулятор не вводите.
Спросите нейросети об инструменте
Больше возможностей: Нейросеть для бизнеса, расчёты, письма, отчёты и документы.
Похожие инструменты
Самозанятость, ИП на УСН, АУСН или договор ГПХ: сколько останется на руки при вашем доходе. Со взносами, лимитами и ставками 2026 года.
ОткрытьВзносы ИП за себяФиксированные взносы 2024–2026 с пересчётом за неполный год по дням, 1 % свыше 300 000 с пределом, сроки уплаты.
ОткрытьКалькулятор УСННалог за год на «доходах» с уменьшением на взносы и на «доходах минус расходах» с минимальным налогом, региональные ставки, что выгоднее.
ОткрытьЗемельный налогКадастровая стоимость × ставка × доля × месяцы, вычет 600 м² для льготников, повышающие коэффициенты, предупреждение о 300 млн.
ОткрытьНалог на вкладыНДФЛ с процентов по вкладам: необлагаемая сумма по максимальной ключевой ставке года, налог 13 и 15 %, несколько вкладов.
ОткрытьКалькулятор рассрочкиПлатёж по рассрочке, переплата против цены со скидкой, реальная годовая ставка «0 %» и сравнение с деньгами на вкладе.
ОткрытьЕщё расчёты по кредитам и налогам
Кредит и ипотека, досрочное погашение и рефинансирование, НДФЛ и вычеты, налог на имущество и с продажи, пошлины и пени — в разделе 23 расчёта.