ПаветтаКалькулятор налога на вклады
С процентов по вкладам берут НДФЛ, но не со всех: за год складываются проценты по всем вкладам и счетам во всех банках, из суммы вычитается необлагаемая часть — миллион рублей, умноженный на самую высокую ключевую ставку Банка России, которая действовала на первое число любого месяца этого года, — и налог считается с остатка. За 2025 год максимальная ставка 21 %, поэтому первые 210 000 ₽ процентов налогом не облагаются; за 2026 год на 4 сентября максимум 16 % и вычет 160 000 ₽. Дальше 13 % с базы до 2,4 млн ₽ и 15 % сверх неё. Калькулятор считает налог по нескольким вкладам, показывает, до какой суммы при вашей ставке налога не будет, и сколько останется на руках. Ключевые ставки — с сайта Банка России. Проверено 04.09.2026.
Вклад в банке
Ставку и условия вклада банк публикует на своём сайте, их можно подставить в расчёт выше.
Вклад «Динамичный»Порог и примеры
Калькулятор налога на вклады считает НДФЛ с процентов по всем вкладам и счетам за год: суммирует проценты, вычитает необлагаемую сумму, равную миллиону рублей, умноженному на максимальную ключевую ставку года, и с остатка берёт 13 %, а с части базы свыше 2,4 миллиона 15 %. Показывает, при какой сумме вклада налога не будет, и срок уплаты.
За 2025 год необлагаемая сумма 210 000 ₽ при максимальной ставке 21 %: вклад до 1,4 миллиона под 15 % налога не даёт. Декларацию подавать не нужно, банки передают данные, а налоговая присылает уведомление до 1 декабря следующего года.
| Проценты за год | Необлагаемая сумма 2025 | База | Налог |
|---|---|---|---|
| 150 000 ₽ | 210 000 ₽ | 0 | 0 ₽ |
| 300 000 ₽ | 210 000 ₽ | 90 000 ₽ | 11 700 ₽ |
| 600 000 ₽ | 210 000 ₽ | 390 000 ₽ | 50 700 ₽ |
| 3 000 000 ₽ | 210 000 ₽ | 2 790 000 ₽ | 13 % до 2,4 млн + 15 %: 370 500 ₽ |
История налога на проценты
Проценты по вкладам в России не облагались двадцать лет, если ставка не превышала ключевую плюс пять пунктов, и налог существовал только на бумаге. Закон 2020 года ввёл налог на проценты с 2021 года с необлагаемой суммой в миллион, умноженный на ключевую ставку, но из-за кризиса 2022 года проценты за 2021 и 2022 годы освободили, и первый реальный налог люди заплатили в 2024 году за 2023-й.
Формула с максимальной ключевой ставкой года сделала порог плавающим: при ставке 7,5 % в 2023 году он был 150 000 ₽, при 21 % в 2025-м вырос до 210 000. С 2025 года к процентам применяется двухступенчатая шкала 13 и 15 %, а с 2026-го долгосрочные вклады от трёх лет получили повышенную необлагаемую сумму, и калькулятор следит за этими правилами по году.
Как считать и планировать вклады
Выберите год получения процентов и максимальную ключевую ставку, перечислите вклады с суммами, ставками и сроками или впишите проценты из справок банка: калькулятор сложит их, вычтет порог и покажет налог. Проценты считаются по году выплаты: по вкладу на три года с выплатой в конце весь доход попадёт в один год.
Чтобы не пробить порог, разбивайте длинные вклады на ежегодную выплату процентов или используйте счета с ежемесячной выплатой. Доход по конкретному вкладу с капитализацией считает калькулятор вклада, ступени НДФЛ — калькулятор НДФЛ.
| Порог | 1 млн × макс. ключевая ставка |
| 2025 | 210 000 ₽ |
| Ставки | 13 и 15 % |
| Декларация | не нужна |
| Закон | 2020 |
| Первый налог | 2024 за 2023 |
| Двухступенчатая шкала | с 2025 |
| Срок уплаты | 1 декабря |
Как пользоваться
- За 2025 год налог платится в 2026-м, за 2026-й — в 2027-м. Максимальная ключевая ставка подставится, её можно поправить.
- Сумма, ставка и срок в месяцах в этом году по каждому вкладу или счёту; калькулятор посчитает проценты. Известные проценты можно ввести сразу.
- Сумма процентов, необлагаемая часть, база и налог; уведомление пришлёт налоговая, платить до 1 декабря следующего года.
- До какой суммы вклада при вашей ставке проценты уложатся в необлагаемую часть.
Частые вопросы
Как считается налог на вклады
По статье 214.2 Налогового кодекса: складываются проценты, полученные за год по всем вкладам и счетам, кроме рублёвых со ставкой до 1 % и эскроу; из суммы вычитается 1 000 000 ₽ × максимальная ключевая ставка на 1-е число месяца в этом году; с остатка берут 13 %, а с части базы свыше 2,4 млн ₽ — 15 %.
Какая необлагаемая сумма за 2025 и 2026 год
За 2025 год ключевая ставка на 1-е число была максимальной с января по июнь — 21 %, необлагаемая сумма 210 000 ₽. За 2026 год максимум на 4 сентября — 16 % на 1 января и 1 февраля, то есть 160 000 ₽, если до конца года ставка не поднимется выше.
Нужно ли подавать декларацию
Нет. Банки передают сведения о процентах в налоговую до 1 февраля, она считает налог и присылает уведомление вместе с имущественными налогами. Заплатить нужно до 1 декабря следующего года; за 2025 год — до 1 декабря 2026-го.
Считаются ли проценты по накопительным счетам и валютным вкладам
Да, все проценты по вкладам и счетам, включая накопительные и валютные: валюта пересчитывается в рубли по курсу на дату выплаты. Проценты по счетам со ставкой до 1 % годовых и по счетам эскроу не учитываются.
В каком году считаются проценты по длинному вкладу
В том, когда они фактически выплачены. Если вклад на два года с выплатой в конце срока, все проценты попадут в год выплаты; у вкладов с ежемесячной выплатой проценты распределяются по годам.
Спросите нейросети об инструменте
Больше возможностей: Нейросеть для бизнеса, расчёты, письма, отчёты и документы.
Похожие инструменты
Доход по вкладу с капитализацией и пополнениями: итог, эффективная ставка и НДФЛ с процентов.
ОткрытьКалькулятор НДФЛНалог по прогрессивной шкале 2026 года: 13, 15, 18, 20 и 22 % по ступеням, отдельная шкала для дивидендов, вкладов и продажи имущества, расчёт в обе стороны и разбор по ступеням.
ОткрытьНалог самозанятогоНПД 4 % и 6 % с вычетом 10 000 ₽: налог за месяц и год, сколько остаётся на руках, контроль лимита 2,4 млн ₽ дохода.
ОткрытьКалькулятор УСННалог за год на «доходах» с уменьшением на взносы и на «доходах минус расходах» с минимальным налогом, региональные ставки, что выгоднее.
ОткрытьЗемельный налогКадастровая стоимость × ставка × доля × месяцы, вычет 600 м² для льготников, повышающие коэффициенты, предупреждение о 300 млн.
ОткрытьВзносы ИП за себяФиксированные взносы 2024–2026 с пересчётом за неполный год по дням, 1 % свыше 300 000 с пределом, сроки уплаты.
ОткрытьЕщё расчёты по кредитам и налогам
Кредит и ипотека, досрочное погашение и рефинансирование, НДФЛ и вычеты, налог на имущество и с продажи, пошлины и пени — в разделе 23 расчёта.