ПаветтаКалькулятор взносов ИП за себя
В 2026 году ИП платит за себя 57 390 ₽ фиксированных взносов, в 2025 году это было 53 658 ₽, в 2024-м — 49 500 ₽; сверх того — 1 % с дохода, превышающего 300 000 ₽, но не больше предельной суммы: 321 818 ₽ за 2026 год. Если ИП зарегистрирован или закрыт в середине года, фиксированная часть считается пропорционально: за полные месяцы и за дни неполного.
Регистрация и счёт для бизнеса
Тарифы на обслуживание расчётного счёта у банков разные, их стоит сравнить до открытия.
Регистрация ИП и ООО онлайнАО «Альфа-Банк» готовит документы для регистрации бизнеса без визита в налоговую.
Реклама
Расчётный счёт Ак Барс БанкаСуммы по годам
Калькулятор взносов ИП за себя считает фиксированную часть за 2024, 2025 и 2026 год с учётом неполного года по датам регистрации и закрытия, однопроцентную надбавку с дохода свыше 300 000 ₽ по правилам своего режима и предельную сумму этой надбавки, а также сроки уплаты. В 2026 году фиксированные взносы 57 390 ₽, в 2025-м было 53 658, в 2024-м 49 500.
База для 1 % зависит от режима: на УСН «доходы» это весь доход, на «доходах минус расходы» — разница, на патенте — потенциальный доход, на общей системе — доходы минус вычеты. Потолок надбавки за 2026 год 321 818 ₽, и при доходе выше 32 миллионов взносы перестают расти.
| Год | Фиксированные | 1 % свыше 300 000 ₽ | Пример при доходе 2 000 000 ₽ |
|---|---|---|---|
| 2024 | 49 500 ₽ | до 277 571 ₽ | 49 500 + 17 000 = 66 500 ₽ |
| 2025 | 53 658 ₽ | до 300 888 ₽ | 53 658 + 17 000 = 70 658 ₽ |
| 2026 | 57 390 ₽ | до 321 818 ₽ | 57 390 + 17 000 = 74 390 ₽ |
| 2026, полгода работы | 28 695 ₽ | по доходу | пропорционально дням |
История взносов ИП
Индивидуальные предприниматели платят за свою пенсию сами с 1990-х: до 2013 года взнос считался от МРОТ и составлял около 17 тысяч в год, а резкое удвоение в 2013-м закрыло полмиллиона ИП за полгода и заставило правительство вернуть прежний порядок. С 2018 года фиксированную сумму отвязали от МРОТ и прописывают в Налоговом кодексе на три года вперёд с ежегодным ростом.
Единый тариф 2023 года объединил пенсионную и медицинскую части в одну сумму, а срок уплаты с 2025 года перенесли с 31 на 28 декабря. Надбавка 1 % существует с 2014 года и упирается в потолок, который тоже растёт каждый год. Взносы за себя уменьшают налог на УСН и патенте, поэтому для ИП без работников они почти нейтральны, пока доход выше миллиона.
Как считать и когда платить
Выберите год, укажите даты регистрации и закрытия, если год неполный, впишите доход для расчёта 1 % и режим: калькулятор покажет фиксированную часть, надбавку с учётом потолка и сроки: фиксированные до 28 декабря, 1 % до 1 июля следующего года. Взносы можно платить частями в течение года.
На УСН «доходы» без работников платите взносы поквартально, чтобы уменьшать авансы по налогу; на «доходах минус расходы» они идут в расходы. Налог с учётом взносов считает калькулятор УСН, взносы за работников — калькулятор страховых взносов.
| 2026 | 57 390 ₽ |
| Надбавка | 1 % свыше 300 000 ₽ |
| Потолок 2026 | 321 818 ₽ |
| Неполный год | по дням |
| Удвоение и откат | 2013 |
| Отвязка от МРОТ | 2018 |
| Единый тариф | 2023 |
| Срок | 28 декабря и 1 июля |
Как это работает
Калькулятор считает обе части, показывает сроки уплаты и напоминает, что на УСН «доходы» и патенте на эти взносы уменьшается налог. Суммы — статья 430 Налогового кодекса. Проверено 04.09.2026.
Как пользоваться
- 2024, 2025 или 2026 — у каждого своя фиксированная сумма и свой предел для 1 %.
- Весь год или даты регистрации и снятия с учёта — фиксированная часть пересчитается по месяцам и дням.
- Доход для 1 %: на УСН «доходы» и ОСНО — все доходы, на УСН «доходы минус расходы» — доходы за вычетом расходов, на патенте — потенциальный доход из патента.
- Фиксированная часть, 1 % с превышения, итого, до какого числа платить и на сколько уменьшится налог.
Частые вопросы
Сколько платит ИП за себя
Статья 430 НК РФ: 2024 год — 49 500 ₽, 2025 — 53 658 ₽, 2026 — 57 390 ₽, 2027 — 61 154 ₽. Плюс 1 % с дохода свыше 300 000 ₽ за год, но не больше: 277 571 ₽ за 2024 год, 300 888 ₽ за 2025-й, 321 818 ₽ за 2026-й. Взносы платятся, даже если дохода не было; освобождение — только на период службы, ухода за ребёнком до полутора лет и в нескольких других случаях по заявлению.
Как считается неполный год
Фиксированная сумма делится на 12 и умножается на число полных месяцев работы, за неполный месяц — пропорционально дням с даты регистрации или до даты снятия включительно. Пример: регистрация 15 марта 2026 года — 9 полных месяцев плюс 17 дней марта из 31.
С какого дохода считается 1 %
С превышения над 300 000 ₽. На УСН «доходы» и ОСНО берутся доходы за год (на ОСНО — за вычетом профессиональных вычетов), на УСН «доходы минус расходы» — с 2024 года разрешено вычитать расходы, на патенте — потенциально возможный доход по патенту; реальная выручка там не важна.
Когда платить
Фиксированную часть — до 28 декабря текущего года (за 2024 год срок был 31 декабря, с 2025-го — 28-е), 1 % с превышения — до 1 июля следующего года. Платить можно частями в любое время года, на ЕНС.
Как уменьшить налог на взносы
На УСН «доходы» ИП без работников уменьшает налог на всю сумму взносов, с работниками — не больше чем на 50 %; с 2025 года взносы за себя уменьшают налог того года, за который они подлежат уплате, независимо от даты платежа. На патенте — так же, через уведомление в налоговую. На УСН «доходы минус расходы» взносы включаются в расходы.
Спросите нейросети об инструменте
Больше возможностей: Нейросеть для бизнеса, расчёты, письма, отчёты и документы.
Похожие инструменты
Налог за год на «доходах» с уменьшением на взносы и на «доходах минус расходах» с минимальным налогом, региональные ставки, что выгоднее.
ОткрытьКалькулятор страховых взносовВзносы за работника единым тарифом 30 и 15,1 % с предельной базой 2 979 000 ₽, пониженный тариф малого бизнеса от полутора МРОТ, травматизм и фиксированные взносы ИП за себя.
ОткрытьНалог самозанятогоНПД 4 % и 6 % с вычетом 10 000 ₽: налог за месяц и год, сколько остаётся на руках, контроль лимита 2,4 млн ₽ дохода.
ОткрытьЗемельный налогКадастровая стоимость × ставка × доля × месяцы, вычет 600 м² для льготников, повышающие коэффициенты, предупреждение о 300 млн.
ОткрытьНалог на вкладыНДФЛ с процентов по вкладам: необлагаемая сумма по максимальной ключевой ставке года, налог 13 и 15 %, несколько вкладов.
ОткрытьАренда или ипотекаСнимать или покупать: два сценария на горизонте в годах с ростом аренды и цены жилья, доходом от вложений и остатком долга.
ОткрытьЕщё расчёты по кредитам и налогам
Кредит и ипотека, досрочное погашение и рефинансирование, НДФЛ и вычеты, налог на имущество и с продажи, пошлины и пени — в разделе 23 расчёта.
Сервисы, о которых здесь речь
Что это за инструменты, кому подходят и что доступно без оплаты — в карточках каталога.
Альфа-БанкВесь раздел: Мобильные банки.