Калькулятор налога на инвестиции
С 2025 года доход от продажи ценных бумаг и дивиденды облагаются по двухступенчатой шкале: 13 % с суммы до 2,4 млн рублей за год и 15 % с превышения (статья 224 НК РФ). База по сделкам — выручка минус расходы на покупку и комиссии, убыточные сделки уменьшают прибыльные в пределах года. Бумаги, купленные на бирже и проданные через три года и позже, дают льготу за долгосрочное владение: из базы вычитается 3 млн рублей за каждый полный год (статья 219.1 НК РФ). Калькулятор складывает сделки и дивиденды, применяет вычет и шкалу и показывает налог по каждой части и общий. Российский брокер удерживает налог сам, калькулятор нужен, чтобы заранее понимать сумму и планировать продажи по годам. Проверено 04.09.2026.
Как сложился налог
Как пользоваться
- Сумма продажи, расходы на покупку с комиссиями и сколько полных лет бумага была в собственности.
- Сумма до налога. Дивиденды считаются отдельной частью базы, убытки по сделкам их не уменьшают.
- Для бумаг со сроком владения от трёх лет калькулятор вычитает 3 млн за каждый год из прибыли по ним.
- Сколько по шкале 13 и 15 %, сколько на дивиденды, эффективная ставка и что останется на руки.
Частые вопросы
Какие ставки действуют
13 % с дохода до 2,4 млн рублей за год и 15 % с суммы сверх этого — для дивидендов и дохода по операциям с ценными бумагами с 2025 года. Порог считается по совокупности таких доходов за год, калькулятор складывает обе части.
Что вычитается из выручки
Расходы на покупку и все комиссии — брокера, биржи, депозитария. База считается по каждой бумаге отдельно и суммируется за год; убыточные сделки уменьшают прибыльные. Если год закрыт с убытком, его можно перенести на будущие годы по декларации.
Как работает льгота за три года
При продаже обращающихся на бирже бумаг, которыми вы владели три полных года и дольше, из прибыли по ним вычитается 3 млн рублей за каждый полный год владения: за три года — 9 млн, за пять — 15 млн. С 2025 года льгота не применяется к иностранным бумагам, кроме бумаг эмитентов из стран ЕАЭС.
Кто платит налог
Российский брокер и эмитент выступают налоговыми агентами: удерживают при выплате дивидендов и при выводе денег или в конце года. Самому декларировать нужно доход у иностранного брокера и дивиденды иностранных компаний.
Учитывается ли ИИС
Нет, здесь обычный брокерский счёт. На ИИС действуют свои вычеты, и налог по сделкам считается при закрытии счёта.
Почему сумма отличается от расчёта брокера
Брокер считает по методу ФИФО, учитывает точные комиссии, курсовые разницы по валютным бумагам и уже удержанный налог. Калькулятор показывает порядок суммы и логику; отчёт брокера он не заменяет.
Данные куда-то отправляются
Нет, всё считается в браузере.
Похожие инструменты
Оклад до вычета налога в сумму на карту: прогрессивная шкала НДФЛ нарастающим итогом, вычеты на детей, районный коэффициент. Есть обратный расчёт под желаемую сумму.
ОткрытьКалькулятор налоговСамозанятость, ИП на УСН, АУСН или договор ГПХ: сколько останется на руки при вашем доходе. Со взносами, лимитами и ставками 2026 года.
ОткрытьАмортизацияЧетыре способа начисления на одном наборе вводных и одном графике: линейный, уменьшаемого остатка, по сумме чисел лет и по объёму выпуска.
ОткрытьКалькулятор НДСВыделить налог из суммы или начислить сверху по ставкам 2026 года: 22, 10, 7, 5 и 0 процентов. Готовые строки для счёта и договора, расчёт списка сумм пачкой.
ОткрытьКассовый разрывПлатёжный календарь по вашим поступлениям и платежам: день, когда денег не хватит, глубина и длина провала, недостающая сумма и подбор переноса.
ОткрытьТочка безубыточностиПорог в штуках и в выручке, запас прочности и объём под нужную прибыль. Работает и по штукам, и по марже без штук.
ОткрытьЕщё инструменты для SEO и маркетинга
Кластеризатор запросов, генераторы sitemap и robots.txt, минус-слова, разметка Schema.org и калькуляторы — в разделе инструментов.