Калькулятор семейной выплаты
Считает, сколько НДФЛ вернут родителям двух и более детей: разницу между исчисленным налогом и шестью процентами дохода, и проверяет право по среднедушевому доходу семьи.
Сколько вернут при разном доходе
| Годовой доход | Расчётный НДФЛ | 6 % дохода | Выплата |
|---|
При ставке 13 % возврат составляет ровно семь процентов годового дохода. Выше 2,4 млн ₽ начинает работать прогрессивная шкала, и доля возврата растёт.
Что проверяют при назначении
| Условие | Как проверяют |
|---|---|
| Двое и более детей | до 18 лет, до 23 лет при очной учёбе |
| Уплаченный НДФЛ за прошлый год | с доходов от труда, предпринимательства, профессиональной деятельности |
| Среднедушевой доход семьи | не выше полутора минимумов на душу населения в регионе |
| Задолженность по алиментам | её быть не должно |
| Имущество семьи | движимое и недвижимое по перечню Правительства |
| Гражданство и резидентство | родитель и дети — граждане России, заявитель — налоговый резидент |
Закон от 13.07.2024 № 179-ФЗ в редакции от 28.11.2025, статьи 1–3. Заявление подают с 1 июня по 1 октября следующего года. Сверено 13.09.2026.
Как считают возврат и кому он положен
Выплата возвращает часть уплаченного налога. Размер определяется как разница между расчётным НДФЛ с прошлогоднего дохода и суммой, исчисленной с того же дохода по ставке 6 %. При обычной ставке 13 % это ровно семь процентов годового заработка: с 600 000 ₽ вернётся 42 000 ₽.
Расчётный налог считают без стандартных и социальных вычетов и без части имущественных. Детские вычеты и возврат за лечение размер выплаты сохраняют, поэтому пользоваться обоими механизмами разрешено одновременно.
| Условие | Что проверяют |
|---|---|
| Двое и более детей | до 18 лет, до 23 лет при очной учёбе |
| Уплаченный НДФЛ | с доходов от труда, предпринимательства и профессиональной деятельности |
| Среднедушевой доход | не выше полутора минимумов на душу населения в регионе |
| Алименты | задолженности быть не должно |
| Имущество | движимое и недвижимое по перечню Правительства |
Среднедушевой доход считают за прошлый год: доходы всех членов семьи делят на двенадцать и на число людей в семье. В состав семьи входят заявитель, супруг, несовершеннолетние дети, дети под опекой и дети до 23 лет на очной учёбе; вступившие в брак дети из подсчёта выпадают.
История: от семейного коэффициента во Франции к российскому возврату
Идея считать налог на семью целиком старше российской практики. Во Франции с середины сороковых годов действует семейный коэффициент: доход делят на число членов семьи, и многодетные попадают в более низкую ступень шкалы. Похожие механизмы есть в Германии и США, где супруги подают совместную декларацию.
Россия шла другим путём — через вычеты. Стандартный вычет на детей работает с 2001 года, но его величина отстаёт от цен и заметной поддержкой не стала. Возврат по ставке шесть процентов появился вместе с прогрессивной шкалой 2025 года и оформлен отдельным законом: деньги приходят из бюджета через Социальный фонд отдельным платежом, минуя расчётный листок.
Российская шкала налога тоже прошла круг. В 2001 году страна ввела единую ставку тринадцать процентов, отказавшись от прогрессии девяностых, и почти двадцать лет это считалось принципиальным решением. Прогрессия вернулась в 2021 году повышенной ставкой на большие доходы, а с 2025 года шкала стала пятиступенчатой — и семейная выплата появилась как её социальная часть.
Как проверить право и когда подавать заявление
Поставьте доходы обоих родителей, прочие доходы семьи и число её членов — калькулятор проверит право по порогу и покажет суммы каждому родителю. Порог берётся из минимума на душу населения в регионе за год, предшествующий обращению, и его можно поправить вручную.
Заявление подают с 1 июня по 1 октября года, следующего за годом, за который исчислен налог: через Госуслуги, многофункциональный центр или лично в Социальный фонд. Деньги перечисляют на счёт без банковской комиссии. Другие семейные расчёты — единое пособие и материнский капитал.
| Возврат при ставке 13 % | 7 % дохода |
| Порог дохода | 1,5 минимума на душу |
| Детей | двое и больше |
| Заявление | с 1 июня по 1 октября |
| Кто платит | Социальный фонд |
| Получателей в семье | оба родителя |
| Первые выплаты | 2026 год |
Расчёт идёт по данным, которые уже есть у государства: налоговая передаёт сведения об уплаченном НДФЛ, загс — о детях, Социальный фонд сверяет доходы семьи. Поэтому документы прикладывают редко — обычно справку об очной учёбе ребёнка старше восемнадцати и сведения о доходах, которых нет в системе.
Отказ чаще всего приходит по трём причинам: среднедушевой доход выше порога, задолженность по алиментам или имущество сверх перечня. Первую причину стоит проверить самостоятельно до подачи — калькулятор показывает и доход на человека, и запас до порога.
Как пользоваться
- В расчёт идёт доход, с которого уплачен НДФЛ: зарплата, доход предпринимателя, профессиональная деятельность. Расчётный налог определяется без стандартных, социальных и части имущественных вычетов, поэтому берите полную сумму дохода за год.
- Право возникает, когда среднедушевой доход семьи не превышает полутора прожиточных минимумов на душу населения в регионе. Считается так: доходы всех членов семьи за год делятся на двенадцать и на число членов семьи.
- Размер равен разнице между расчётным исчисленным НДФЛ и суммой, исчисленной с того же дохода по ставке 6 %. При обычной ставке 13 % это ровно семь процентов годового дохода; на высоких доходах прогрессивная шкала даёт больше.
- Выплата производится каждому из родителей, усыновителей, опекунов и попечителей. Если работают оба, каждый подаёт своё заявление и получает возврат со своего дохода, и семья суммарно получает обе суммы.
Частые вопросы
Кому положена семейная выплата
Работающим родителям, усыновителям, опекунам и попечителям с двумя и более детьми — гражданами России, постоянно живущими в стране. Сам заявитель тоже должен быть гражданином России, постоянно проживать здесь, быть налоговым резидентом, и с его доходов за прошлый год должен быть уплачен НДФЛ. Дети учитываются до 18 лет и до 23 лет при очной учёбе.
Как считается размер выплаты
Часть 5 статьи 1 закона № 179-ФЗ определяет размер как разницу между расчётным исчисленным НДФЛ с дохода за прошлый год и суммой, исчисленной с того же дохода по ставке 6 %. Расчётный налог берут без вычетов по статьям 218 и 219 и без имущественных вычетов из подпунктов 3 и 4 пункта 1 статьи 220. При ставке 13 % возврат составляет 7 % дохода.
Какой порог дохода даёт право
Среднедушевой доход семьи не должен превышать полуторакратную величину прожиточного минимума на душу населения в регионе проживания за год, предшествующий году обращения. В расчёт идут доходы всех членов семьи за год: и облагаемые НДФЛ, и другие виды из перечня, утверждённого Правительством.
Кто входит в состав семьи
Заявитель, его супруг, несовершеннолетние дети, дети под его опекой и дети до 23 лет на очной учёбе. Не учитываются лишённые родительских прав, находящиеся на полном государственном обеспечении, срочники, отбывающие наказание, находящиеся в розыске и вступившие в брак дети.
Когда подавать заявление
С 1 июня по 1 октября года, следующего за годом, за который исчислен НДФЛ. Заявление подают в территориальный орган Социального фонда: через Госуслуги, многофункциональный центр или лично. Деньги перечисляют на счёт в российском банке без банковской комиссии.
Мешает ли задолженность по алиментам
Да. Часть 3 статьи 1 прямо ставит условием отсутствие у заявителя задолженности по уплате алиментов. Кроме того, при определении права учитывается движимое и недвижимое имущество заявителя и членов семьи — перечень утверждает Правительство.
Получат ли оба родителя
Да, выплата производится каждому из родителей, у которого выполнены условия. Второй родитель подаёт отдельное заявление, и его сумма считается от его собственного дохода. Если второй родитель не работал и НДФЛ с его доходов не уплачивался, выплату получит только первый.
Чем выплата отличается от вычета на детей
Стандартный вычет уменьшает налоговую базу в течение года, и его применяет работодатель. Семейная выплата приходит потом отдельными деньгами от Социального фонда, а расчётный налог для неё считают так, будто вычетов не было. Поэтому одно другому не мешает и оформляется по разным правилам.
Похожие инструменты
Оплата сверхурочных по ст. 152 ТК РФ с учётом новой редакции с 1 сентября 2026 года, отгул и ночные часы.
ОткрытьШтатное расписаниеФорма Т-3: подразделения, дробные ставки, надбавки в рублях или процентах, районный коэффициент. Считает штатные единицы, месячный и годовой фонд, вакансии. Приказ об утверждении — второй страницей.
ОткрытьКалькулятор стажаСкладывает периоды работы из трудовой книжки по правилам приказа Минтруда № 585н: годы, месяцы и дни, календарные дни всего, процент больничного по стажу и дата, когда наберётся следующий порог. Пересечения периодов подсвечиваются.
ОткрытьТабель учёта рабочего времениСетка на месяц заполняется по производственному календарю, отпуска и больничные ставятся периодом, дни и часы считаются сами. Все 36 условных обозначений формы Т-12 с расшифровкой.
ОткрытьКалькулятор больничногоПособие по листу нетрудоспособности: заработок за два года с заменой лет или зарплата в месяц, процент по стажу, минимум из МРОТ и потолок по базам, уход за ребёнком и взрослым, травма, увольнение, доли работодателя и СФР и когда придут деньги.
ОткрытьКалькулятор отпускныхСредний дневной заработок за 12 месяцев по Положению № 540, неполные месяцы и исключаемые периоды, сумма отпускных, НДФЛ и деньги на руки. Считает дату выхода на работу с учётом праздников и компенсацию за неиспользованный отпуск.
ОткрытьЕщё инструменты для работы и карьеры
Зарплата на руки, отпускные и больничный, стаж и расчёт при увольнении, пенсионный возраст и сопроводительное письмо — в разделе 48 инструментов.