ПаветтаКалькулятор пеней
Ключевая ставка за время просрочки обычно меняется не один раз, и пени по всему сроку одной ставкой считать нельзя. Калькулятор берёт историю ставки из выгрузки Банка России, режет период на отрезки по датам её изменения и считает каждый отрезок по своей ставке.
Расчёт по периодам
Каждая строка — отрезок с одной ключевой ставкой. Сумма строк и есть итог.
| Период | Дней | Ставка | Формула | Пени, ₽ |
|---|---|---|---|---|
| — | ||||
Схемы расчёта и примеры
Калькулятор пеней считает неустойку за каждый день просрочки по ключевой ставке Банка России с разбивкой по периодам её изменения: налоговые пени по 1/300 ставки для физлиц и ИП и по схеме 1/300 первые 30 дней, затем 1/150 для организаций, проценты за пользование чужими деньгами по статье 395 Гражданского кодекса и договорную неустойку с вашим процентом за день.
Ключевая ставка за время просрочки почти всегда меняется, и считать по одной цифре неверно: калькулятор держит историю ставки и складывает пени по отрезкам, как это делает налоговая и суд.
| Схема | Кому | Ставка в день при ключевой 16 % | За 100 000 ₽ и 90 дней |
|---|---|---|---|
| Налоговые, 1/300 | Физлица и ИП | 0,053 % | 4 800 ₽ |
| Налоговые, 1/300 → 1/150 | Организации | 0,053 %, с 31-го дня 0,107 % | 8 000 ₽ |
| Статья 395 ГК | Любой долг без договорной неустойки | ключевая ставка / 365 | 3 945 ₽ |
| Договорная | По договору | например 0,1 % | 9 000 ₽ |
История неустойки и ключевой ставки
Неустойку за просрочку знало ещё римское право, а в русских договорах «рост» за просрочку писали в XVII веке. Статья 395 Гражданского кодекса 1994 года привязала проценты за чужие деньги к учётной ставке, с 2016 года — к ключевой, а налоговые пени по 1/300 ставки рефинансирования считаются с первой части Налогового кодекса 1999 года.
Повышенная ставка 1/150 для организаций после 30 дней просрочки введена в 2017 году, в 2022–2024 годах её приостанавливали как антикризисную меру и вернули с 2025 года в смягчённом виде. Ключевая ставка как единый ориентир существует с 2013 года, и её история от 5,5 до 21 % и обратно объясняет, почему пени за один и тот же долг в разные годы различаются вдвое.
Как считать период
Введите сумму долга, первый день просрочки и день погашения, выберите схему: калькулятор разобьёт период по ставкам и покажет итог с таблицей. Для договорной неустойки впишите процент за день из договора. Просрочка по налогам начинается со дня, следующего за сроком уплаты, и заканчивается днём платежа включительно.
Суд вправе снизить договорную неустойку по статье 333 ГК, если она несоразмерна, но не ниже процентов по статье 395. Пошлину за иск с учётом пеней в цене считает калькулятор госпошлины.
| Схемы | 1/300, 1/300 → 1/150, ст. 395, договор |
| Ставка | ключевая, по периодам |
| Начало | день после срока |
| Конец | день платежа включительно |
| Статья 395 ГК | 1994 |
| Налоговые пени | с 1999 |
| 1/150 для организаций | 2017 |
| Ключевая ставка | с 2013 |
Что показывает расчёт
Ключевая ставка за время просрочки обычно меняется не один раз, и пени по всему сроку одной ставкой считать нельзя. Калькулятор берёт историю ставки из выгрузки Банка России, режет период на отрезки по датам её изменения и считает каждый отрезок по своей ставке. Разбивка показана таблицей, поэтому расчёт можно перенести в претензию или в возражение как есть. Три режима закрывают разные основания: налоговые пени от ключевой ставки, проценты за пользование чужими деньгами по статье 395 Гражданского кодекса и договорная неустойка в процентах за день. У них разные формулы и разные делители, и подставлять одну вместо другой — частая ошибка в расчётах, которую суд замечает первым делом.
Как пользоваться
Разбивка показана таблицей, поэтому расчёт можно перенести в претензию или в возражение как есть. Три режима закрывают разные основания: налоговые пени от ключевой ставки, проценты за пользование чужими деньгами по статье 395 Гражданского кодекса и договорная неустойка в процентах за день. У них разные формулы и разные делители, и подставлять одну вместо другой — частая ошибка в расчётах, которую суд замечает первым делом.
- Налоги, статья 395 ГК или процент по договору.
- С первого дня просрочки по день погашения включительно.
- Каждый отрезок со своей ключевой ставкой показан отдельной строкой.
- Сумма пеней и число дней просрочки — под расчётом.
Частые вопросы
С какого дня начинается просрочка
Со следующего дня после установленного срока уплаты. Если налог нужно было заплатить 28 июля, первым днём просрочки будет 29 июля. Последним днём считается день погашения долга включительно — такой порядок закреплён в Налоговом кодексе с 2023 года. Раньше день уплаты в расчёт не входил, и в старых расчётах эта разница в один день встречается до сих пор.
Какая ставка применяется к налоговым пеням
Расчёт идёт от ключевой ставки ЦБ, а делитель зависит от плательщика. Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей это одна трёхсотая ключевой ставки за каждый день. Для организаций базовая норма статьи 75 Налогового кодекса даёт одну трёхсотую за первые тридцать календарных дней просрочки и одну стопятидесятую начиная с тридцать первого.
Почему делитель для организаций нужно выбирать вручную
Потому что законодатель несколько раз вводил временный порядок, при котором организации платили одну трёхсотую за весь срок просрочки, и сроки действия этих норм переносились. Проставлять один из вариантов по умолчанию значило бы отвечать за редакцию статьи 75, действующую на вашу дату. Выберите схему сами, сверившись с актуальной редакцией Налогового кодекса, — обе считаются одинаково аккуратно.
Чем отличаются проценты по статье 395 ГК
Основанием и формулой. Статья 395 Гражданского кодекса — это плата за пользование чужими деньгами при неисполнении денежного обязательства: долг по договору, невозвращённый аванс, неоплаченная поставка. Ставка та же ключевая, но делится на фактическое число дней в году — 365, а в високосном 366. Делитель больше трёхсот, поэтому за один и тот же срок проценты по 395-й выходят примерно на пятую часть меньше налоговых пеней: со ста тысяч за 31 день при ставке 7,5 % набежит 636,99 ₽ против 775 ₽ налоговых.
Когда считать договорную неустойку
Когда в договоре прямо написан процент за день просрочки — обычно 0,1 % или 0,5 %. Такое условие имеет приоритет над статьёй 395: проценты по ней взыскиваются, только если неустойка договором не установлена. Если ставка в договоре выглядит завышенной, суд вправе снизить неустойку по статье 333 Гражданского кодекса.
Откуда берётся история ключевой ставки
Из выгрузки Банка России — той же таблицы, которую банк публикует у себя. Данные подтягиваются при открытии страницы, поэтому после очередного решения совета директоров расчёт обновляется сам. Периоды и применённые ставки показаны в таблице, их можно сверить с сайтом ЦБ.
Совпадёт ли расчёт с требованием налоговой
Обычно да, если совпадают исходные данные: сумма недоимки, дата начала просрочки и выбранная схема делителя. Расхождения чаще всего возникают из-за того, что налоговая считает пени от сальдо единого налогового счёта, а оно меняется при каждом платеже и зачёте. Для сверки берите период между изменениями сальдо и считайте по частям.
Расчёт идёт в браузере или на сервере?
На сервер уходит только запрос истории ключевой ставки. Сумма долга и даты считаются в браузере и никуда не передаются.
Спросите нейросети об инструменте
Похожие инструменты
Пошлина при подаче иска в суд общей юрисдикции и в арбитраж: по цене иска, за судебный приказ и за неимущественные требования.
ОткрытьРазмен суммы на купюрыРаскладывает сумму на минимальное число банкнот и монет, считает сдачу и делит на равные части с остатком. Умеет исключать отсутствующие номиналы.
ОткрытьПогашение кредитной картыЗа сколько закроется долг и сколько выйдет процентов: платёж по минимуму против фиксированной суммы на одном графике, плюс разбор льготного периода.
ОткрытьКалькулятор чаевыхПроцент по стране или свой, чаевые с суммы до или после скидки, деление счёта на компанию, округление до удобной суммы.
ОткрытьПрибыль на маркетплейсеРазложение цены товара по статьям: комиссия, логистика, возвраты, хранение, эквайринг, реклама и налог. Сколько остаётся продавцу и где минимальная цена.
ОткрытьКалькулятор накопительной пенсииСколько выйдет в месяц из пенсионных накоплений: пожизненная выплата по формуле закона, проверка права на единовременную выплату всей суммы, срочная выплата от десяти лет и обратный расчёт нужной суммы накоплений.
ОткрытьЕщё расчёты по кредитам и налогам
Кредит и ипотека, досрочное погашение и рефинансирование, НДФЛ и вычеты, налог на имущество и с продажи, пошлины и пени — в разделе 23 расчёта.